用一個例子告訴你什么是基金單位凈值和基金單位凈值怎么算

相信不論是剛剛入行投資基金的新人朋友還是老基民，可能每天都會到各種網站去看看基金凈值怎么樣，但是很多人卻不一定知道什么是基金單位凈值，基金單位凈值怎么算。沒關系，讓小編用一例子告訴你什么是基金單位凈值以及基金單位凈值怎么算。

一、什么是基金單位凈值

基金單位凈值即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發行的單位份額總數。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行；封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格。二者的不同點在于，開放式基金的基金單位交易價格取決于申購、贖回行為發生時尚未確知(但當日收市后即可計算并于下一交易日公告)的單位基金資產凈值。

二、基金單位凈值怎么算

從概念來看，基金單位凈值是指當前的基金總凈資產除以基金總份額。所以自然而然的，我們可以其計算公式為：基金單位凈值=總凈資產/基金份額。按一般公認的會計原則，基金資產凈值總額=基金資產總額－基金負債總額。所以一只基金的基金單位凈值怎么算呢？舉個例子你就知道了。

比如，某基金的資產總額為100億元，負債總額為5億元，那么該基金的資產凈值總額就等于100-5=95億元，按基金份額為1億份來算，其基金單位凈值就等于：95/1=95元/每份。

編后語：以上就是關于什么是基金單位凈值，基金單位凈值怎么算的全部內容，相信大家看完之后就知道基金單位凈值如何進行計算了。看完了還想知道

來源：希財網