定增基金凈值如何計算 定增基金凈值計算方法

　　金融行業是發展較快的一大板塊，相關的金融產品層出不窮，當然，每一款產品的策略、計算方式大不相同，那定增基金凈值如何計算？

　　定增基金是什么？

　　定向增發投資基金（簡稱定增基金）是指參與上市公司定向增發為主的基金，即主要投資于上市公司非公開發行的股票的投資基金。

　　定向增發是指上市公司向符合條件的少數特定投資者非公開發行股份的行為，規定要求發行對象不得超過10人，發行價不得低于公告前20個交易市價的90%，發行股份12個月內（認購后變成控股股東或擁有實際控制權的36個月內）不得轉讓。

　　定增基金凈值計算方法：

　　基金公司投資的定向增發股份凈值計算公式：當估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價高于非公開發行股票的初始取得成本時，按照公式FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）/Dl（FV為估值日該非公開發行股票的價值；C為該非公開發行股票的初始取得成本；P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價；Dl為該非公開發行股票鎖定期所含的交易天數；Dr為估值日剩余鎖定期，即估值日至鎖定期結束所含的交易天數，不含估值日當天。

來源：希財網