基金凈值的概念是什么?基金凈值如何計算?

　　基金凈值的兩個概念

　　投資者在查詢基金凈值的時候，經常會看到兩個概念，單位基金凈值和累計基金凈值，這二者之間有什么區別呢?

　　單位基金資產凈值是指在某一時點上，基金資產的總市值減掉負債后的余額，除以基金的總體份額，也即每一基金單位代表的基金資產的凈值。投資者持有的基金份額乘以單位基金凈值，得到的就是投資者所擁有的基金資產總額。

　　而累計單位凈值代表單位基金凈值加上基金成立后累計單位派息金額的總和，也即加上了基金分紅之后的凈值。

　　基金凈值的計算方法

　　基金凈值，就是指每一基金單位所代表的基金資產凈值，計算公式為：

　　單位基金資產凈值=(總資產-總負債)/ 基金單位總數

　　基金累計凈值是指基金凈值與成立以來的分紅業績之和，體現了基金從成立以來所取得的累計預期年化預期收益(減去一元面值即是實際預期年化預期收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平。

　　基金份額累計凈值=基金份額凈值+基金成立后份額的累計分紅金額。

　　舉例，某基金曾經分紅過，分紅為每10份派0.2元。如果當天公布的基金份額凈值為1.02元，那么份額累計凈值就是1.02+(0.2/10)=1.04元。

　　凈值增長率指的是基金在某一段時期內資產凈值的增長率，你可以用它來評估基金在某一時期內的業績表現。

　　按照證監會的要求，基金凈值增長率的計算公式為今日凈值增長率=(今日凈值-凈值)/凈值，如果當日有分紅，則今日凈值增長率=〔今日凈值-(凈值-分紅)〕/(凈值-分紅)。

來源：希財網