2021年上海證券交易所主板股票st、*st規則 滬市摘帽摘星規定

根據所述：

13.1.2?

上市公司出現財務狀況異常情況或者其他異常情況，導致其股票存在被強制終止上市的風險，或者投資者難以判斷公司前景，投資者權益可能受到損害，存在其他重大風險的，本所對該公司股票實施風險警示。

13.1.3

風險警示分為警示存在強制終止上市風險的風險警示（以下簡稱退市風險警示）和警示存在其他重大風險的其他風險警示。

13.1.4 上市公司股票被實施退市風險警示的，在公司股票簡稱前冠以“*ST”字樣；上市公司股票被實施其他風險警示的，在公司股票簡稱前冠以“ST”字樣，但本所另有規定的除外。

公司股票同時被實施退市風險警示和其他風險警示的，在公司股票簡稱前冠以“*ST”字樣。

13.9.1 （st規定）

上市公司出現以下情形之一的，本所對其股票實施其他風險警示：

（一）公司被控股股東（無控股股東的，則為第一大股東）及其關聯方非經營性占用資金，余額達到一期經審計凈資產絕對值5%以上，或金額超過1000萬元，未能在1個月內完成清償或整改；或公司違反規定決策程序對外提供擔保（擔保對象為上市公司合并報表范圍內子公司的除外），余額達到一期經審計凈資產絕對值5%以上，或金額超過1000萬元，未能在1個月內完成清償或整改；

（二）董事會、股東大會無法正常召開會議并形成有效決議；

（三）一個會計年度內部控制被出具無法表示意見或否定意見審計報告，或未按照規定披露內部控制審計報告；

（四）公司生產經營活動受到嚴重影響且預計在3個月內不能恢復正常；

（五）主要銀行賬號被凍結；

（六）連續三個會計年度扣除非經常性損益前后凈利潤孰低者均為負值，且一個會計年度財務會計報告的審計報告顯示公司持續經營能力存在不確定性；

（七）公司存在嚴重失信，或持續經營能力明顯存在重大不確定性等投資者難以判斷公司前景，導致投資者權益可能受到損害的其他情形。

13.3.2 （*st規定）

上市公司出現下列情形之一的，本所對其股票實施退市風險警示：

（一）一個會計年度經審計的凈利潤為負值且營業收入低于人民幣1億元，或追溯重述后一個會計年度凈利潤為負值且營業收入低于人民幣1億元；

（二）一個會計年度經審計的期末凈資產為負值，或追溯重述后一個會計年度期末凈資產為負值；

（三）一個會計年度的財務會計報告被出具無法表示意見或否定意見的審計報告；

（四）中國證監會行政處罰決定書表明公司已披露的一個會計年度經審計的年度報告存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，導致該年度相關財務指標實際已觸及第（一）項、第（二）項情形的；

（五）本所認定的其他情形。

13.4.1（*st規定）

上市公司出現下列情形之一的，本所對其股票實施退市風險警示：

（一）因財務會計報告存在重大會計差錯或者虛假記載，被中國證監會責令改正但公司未在規定期限內改正，公司股票及其衍生品種自前述期限屆滿的下一交易日起停牌，此后公司在股票及其衍生品種停牌2個月內仍未改正；

（二）未在法定期限內披露半年度報告或者經審計的年度報告，公司股票及其衍生品種自前述期限屆滿的下一交易日起停牌，此后公司在股票及其衍生品種停牌2個月內仍未披露；

（三）因半數以上董事無法保證公司所披露半年度報告或年度報告的真實性、準確性和完整性，且未在法定期限內改正，公司股票及其衍生品種自前述期限屆滿的下一交易日起停牌，此后公司在股票及其衍生品種停牌2個月內仍未改正；

（四）因信息披露或者規范運作等方面存在重大缺陷，被本所要求限期改正但公司未在規定期限內改正，公司股票及其衍生品種自前述期限屆滿的下一交易日起停牌，此后公司在股票及其衍生品種停牌2個月內仍未改正；

（五）因公司股本總額或股權分布發生變化，導致連續20個交易日不再具備上市條件，公司股票及其衍生品種自前述期限屆滿的下一交易日起停牌，此后公司在股票及其衍生品種停牌1個月內仍未解決；

（六）公司可能被依法強制解散；

（七）法院依法受理公司重整、和解和破產清算申請；

（八）本所認定的其他情形。

13.4.2?

本規則第13.4.1條第一款第（四）項規定的信息披露或者規范運作等方面存在重大缺陷，具體包括以下情形：

（一）本所失去公司有效信息來源；

（二）公司拒不披露應當披露的重大信息；

（三）公司嚴重擾亂信息披露秩序，并造成惡劣影響；

（四）本所認為公司存在信息披露或者規范運作重大缺陷的其他情形。

來源：希財網